关于榆阳区2016年区级财政预算调整安排的报告 (草案)

主任、各位副主任、各位委员:

《榆阳区2016年区本级财政预算调整安排的报告》已经区政府常务会研究通过。现在,我受区政府委托,将榆阳区2016年区本级财政预算调整安排报告如下,请予审议。

一、1-10月份财政收支预算执行情况

1、财政一般预算收支完成情况

1-10月份,地方财政公共预算收入累计完成171991万元,完成年度预算245000万元的70.2%,较上年同期增长2.51 %。

支出方面:1-10月份,全区地方财政公共预算支出完成306085万元,完成年初预算的71.06%,较上年同期相比增长35.95%。

2、基金预算收支完成情况

1-10月份累计完成基金预算收入24万元,完成年初预算的0.48%。基金预算支出完成6337万元。

3、专户非税收支完成情况

1-10月份全区专户非税收入完成5922万元,专户非税支出1782 万元。

4、盘活存量统筹结余资金情况

1-10月份共计盘活存量资金6640万元,安排支出4047万元。

5、债券置换资金使用情况

截止10月底,转贷省上代理发行地方政府置换存量债务债券资金133004万元,全部按原项目置换政府存量债务。

二、预计年终收入完成情况

1、财政公共预算收入预计完成情况

根据目前财政收入状况,本次预算调整地方财政公共预算收入预计215000万元,年底力争完成245000万元收入目标。

支出方面:

预计全年全区财政公共预算支出完成439030万元。

2、基金预算收入

年初基金预算收入计划为5000万元,预计年终基金预算收入完成2400万元,主要是国有土地出让收入。

3、专户非税收入

年初专户非税收入政府调节金计划集中8000万元,预计全年政府调节金集中约8000万元。

4、地方政府债券收入

2016年度转贷省上代理发行地方政府置换存量债务债券资金133004万元。

5、盘活存量统筹结余资金情况

预计全年盘活存量资金6640万元,全部统筹安排用于预算调整安排的支出。

6、债券回补资金

2016年度上级下达我区置换政府性债务的置换债券中,部分债务我区于2015年度使用区级资金先行垫付置换,本年将原区级垫付的资金予以冲减回补,共计12180万元,全部统筹用于预算调整安排的支出项目。

三、预计年终财力变化情况

1、财政公共预算收入财力情况

预计收入较年初预算减少30000万元,上级增加均衡性转移支付等补助较年初预算增加6000万元,动用预算稳定调节金1600万元,预计体制调整专项上解增加3000万元,上级专项补助统筹用于区级项目资金减少1230万元。公共预算财力较年初预算减少26630万元,年初预算财力缺口通过削减区本级上年结转和年初预算项目资金解决。

2015年底加强结余结转资金盘活力度,将上级专项补助增设为预算稳定调节金共计50900万元,年初预算已经申请批准安排16000万元,本次预算调整将其余34900万元按原项目用途安排使用。

2、基金预算财力情况

基金预算收入较年初预算减少2600万元,在原年初预算使用结余资金2000万元的基础上,将原上年结转3800万元土地成本费用返还支出和结余资金600万元,基金预算财力较年初增加1800万元,调整用于区级重点项目和一般预算公共预算短收资金缺口。

3、专户非税收入

年初专户非税收入政府调节金计划集中8000万元,预计全年政府调节金集中8000万元。年初使用历年结余资金17740万元,预算调整支出使用历年结余资金12260万元,预计全年使用历年结余资金30000万元。

4、盘活存量统筹结余资金情况

预算调整使用当年盘活存量资金6640万元。

5、债券回补资金

预算调整使用债券回补区级以前年度垫付资金12180万元。

根据以上收入预计完成情况,本次预算调整预计财力较年初预算增加41150万元,剔除上年结转增设的预算稳定调节金34900万元,可用于区本级预算调整的财力为6250万元,其中:一般公共预算财力减少26630万元,基金预算财力增加1800万元,使用专户非税收入历年结余资金较年初增加12260万元,统筹使用盘活存量资金6640元,统筹使用债券回补资金12180万元。

四、支出预算调整情况

根据目前支出预算运行情况和对本年收入的预测,对于年初预算短收缺口通过削减年初专项支出解决,本年预算调整主要使用盘活存量资金、债券回补资金和专户历年结余资金。预算调整内容,一是人员经费刚性增加部分,主要是2016年调整工资部分和2016年干部职工住房公积金医疗保险基数调整增加;二是区级民生重点项目,即,对区委、政府的各类纪要、决议以及有关会议决定的专项支出等作调整安排,其他一般性支出原则上不做调整;三是对上年结转支出增设为预算稳定调节金的按原项目用途安排使用。本次预算调整支出65980万元,剔除上年结转支出增设为预算稳定调节金部分,区本级预算调整支出为31080万元(详见附表)。

公共财政预算减少的财力26630万元,政府性基金预算增加的财力1800万元,两项相抵后缺口24830万元通过核减年初预算项目支出予以弥补。

预算调整项目资金31080万元来源为:使用专户非税收入历年结余资金较年初预算增加12260万元,统筹使用盘活存量资金6640元,统筹使用债券回补资金12180万元。

五、政府性债券收支情况

根据市财政局《关于下达2016年政府债务限额的通知》(榆政财预发[2016]105号),市上下达我区2016年政府债务限额355515万元(其中一般债务149280万元,专项债务206235万元),请区人大常委会予以审查批准。

根据市财政局《关于做好2016年地方政府债券置换存量债务有关工作的通知》(榆政财预发[2016]107号),共计下达我区代理发行地方政府债券133004万元,其中:一般置换债券62789万元,专项置换债券70215万元,具体置换情况如下:

置换2016年到期的政府性债券10232万元,教育局33131万元,榆林市一中1674万元,党校562万元,交通局22698万元,住建局10647万元,麻黄梁工业园区9136万元,汽车产业园区25960万元,农业示范园区7350万元,水务局2140万元,卫生局8874万元,民政局600万元。

上述拨付的置换债券包括回补原区财政使用非税专户资金垫付的偿还债务支出12180万元,其中:住建局1000万元,汽车产业园区2752万元,农业示范园区2038万元,水务局1390万元,卫生局5000万元(人民医院3400万元,妇保院1600万元),上述资金由单位按原拨付渠道分别缴纳至财政国库或非税收入专户。

六、预计年终平衡情况

1、年终区级的公共预算财力预计443530万元,其中:一般公共预算收入215000万元,上级财力性补助50000万元,动用预算稳定调节金56800万元(上年结转按原项目安排使用部分50900万元,区级可用财力部分5900万元),上级专项补助约121730万元。全年公共预算支出439030万元,上解支出4500万元,预计当年收支平衡;

2、年终基金预算收入预计2400万元,预计上级专项补助10000万元,动用上年结转和结余资金6400万元,基金预算支出18800万元,预计当年收支平衡;

3、专户非税收入政府调节金当年集中8000万元,使用历年结余30000万元,专户当年支出38000万元,当年收支平衡。

4、预计全年盘活存量资金6640万元,全部统筹使用,年终收支平衡。

5、当年债券回补资金12180万元,全部统筹使用,年终收支平衡。

今年以来,经济下行压力持续,多重因素叠加,财政收入不增反降,刚性支出有增无减,收支矛盾异常尖锐。面对严峻的财政形势,区委、区政府宏观指挥有力,调控调度有效,结合“营改增”等税收体制改革,调整地方财政收入;应对减收带来的支出缺口,核减年初预算支出;多方筹集资金,满足“保工资、保运转、保民生”需求,全力保障扶贫攻坚以及区级各项重点项目资金,力促全区经济社会稳步健康发展。下一步,我们将结合上级财税体制改革内容,积极研究国家、省市政策,力争对上争取政策,将不利影响降低至最小范围。全力保障各类财政刚性支出的增长和重点项目资金需求,控制和化解地方政府性债务风险,积极盘活财政存量资金,加大财政专项资金整合力度。从严控制各类一般支出,使更多的资金用到全区社会经济发展的关键环节上。

以上调整意见,不妥之处,敬请批评指正。