关于榆林市榆阳区2018年区级决算草案的报告

一、2018年财政决算情况

(一)一般公共预算收支决算情况

1.收入决算情况

区第十八届人民代表大会第三次会议批准我区2018年财政一般公共预算收入预算为357500万元,经区第十八届人大常委会第十七次会议审议通过,收入预算调整为384000万元。2018年全区财政一般公共预算收入实际完成427562万元,完成调整预算的111.34%,较上年增长29.08%。较年初预算超收70062万元,全部补充预算稳定调节金。

主要收入项目情况:增值税149588万元,完成年初预算的108.4%;企业所得税36508万元,完成年初预算的121.69%;个人所得税9176万元,完成年初预算的122.35%;资源税93918万元,完成年初预算的100.55%;城市维护建设税9103万元,完成年初预算的107.09%;房产税5885万元,完成年初预算的117.7%;印花税8432万元,完成年初预算的120.46%;城镇土地使用税4396万元,完成年初预算的133.21%;土地增值税4544万元,完成年初预算的649.14%;车船税11592万元,完成年初预算的136.38%;耕地占用税10134万元,完成年初预算的126.68%;契税13219万元,完成年初预算的440.63%;环境保护税1715万元,完成年初预算数的42.88%;非税收入69352万元,完成年初预算的170.82%。

2.支出决算情况

区第十八届人民代表大会第三次会议批准我区2018年财政一般公共预算支出预算为609000万元,区第十八届人大常委会第十七次会议审议通过调整增加支出预算19139万元,上级专项转移补助收入较年初预算增加34609万元,2018年财政支出完成639406万元,占年度预算的96.4%,较上年同比增长 21.9%,增支114858万元。

从支出决算的具体情况看,主要支出项目是:一般公共服务支出92143万元,完成年度预算数的100.09%;国防支出46万元,年初未预算;公共安全支出8864万元,完成预算数的103.43%;教育支出171953万元,完成预算数的101.78%;科学技术支出7727万元,完成预算数的91.35%;文化体育与传媒支出14148万元,完成预算数的77.38%;社会保障和就业支出68680万元,完成预算数的164.07%;医疗卫生与计划生育支出46451万元,完成预算数的96.09%;节能环保支出12177万元,完成预算数的70.87%;城乡社区支出62270万元,完成预算数的92.8%;农林水支出119111万元,完成预算数的117.18%;交通运输支出16058万元,完成预算数的229.4%;资源勘探信息等支出7213万元,完成预算数的97.99%;商业服务业等支出3088万元,完成预算数的44.96%;金融支出110万元,年初未预算;援助其他地区支出30万元,完成预算数的100%;国土海洋气象等支出212万元,完成预算数的113.98%;住房保障支出728万元,完成预算数的56%;粮油物资储备支出1298万元,完成预算数的92.71%;债务付息支出5041万元,完成预算数的100.74%;债务发行费用支出14万元,年初未预算;其他支出2044万元,完成预算数的145.38%。

2018年全区一般公共预算收入427562万元,上级补助收入251085万元,一般债务转贷收入14284万元,上年结余23760万元,调入资金22259万元,调入预算稳定调节基金63339万元;全区一般公共预算支出639406万元,上解上级8995万元,一般债务还本支出3484万元,结转下年23758万元,调出资金15万元,安排预算稳定调节基金126631万元,年终收支平衡。

全年全区“三公”经费支出1962.91万元,较上年下降6.55%,“三公”经费下降的原因主要是,区级部门认真贯彻落实中央“八项规定”要求,从严控制“三公”经费,减少了相关支出。其中:出国出境3人3次,较上年增加2人2次,出国出境费13.09万元,较上年增长97.14%,主要是根据工作实际需要,出国交流考察人数、次数较上年有所增加;公务用车购置194.61万元,较上年增长45.78%,主要是已有的公务用车达到使用上限,更新了部分公车,另有部分单位使用上级专项资金购买了公务用车;公务用车运行维护费1408万元,较上年下降9.16%,原因是事业单位车改后,政策不明可能导致车补费用偏低,加之我区响应中央号召,积极压缩三公支出;公务接待费347.21万元,较上年下降15.4%,原因是区级部门认真贯彻落实中央“八项规定”要求,从严控制相关支出。

1.因公出国(境)团组情况:本年度区本级使用公共预算财政拨款安排出国(境)团组3次,共3人,因公出国费用13.09万元。

2.公务用车购置及保有情况:本年度区本级购置公务用车11辆,公务用车购置费194.61万元;年末公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量390辆,公务用车运行维护费1408万元。

3.公务接待情况:本年度区本级使用公共预算财政拨款支出的国内公务接待3963批次,35583人次,共347.21万元。

3.上级财政补助及上解情况(转移支付收支情况)

全年上级补助收入251085万元,其中:返还性收入5305万元,一般性转移支付收入 81171万元,专项补助收入 164609万元。上解上级支出8995万元。

4.调入资金情况

全年调入资金22259万元,其中:从政府性基金收入调入1871万元,从国有资本经营预算调入388万元,从其他资金调入20000万元。调入预算稳定调节金63339万元,

5.政府性一般债券收支情况

2018年度新增一般债券收入10800万元,主要用于扶贫基础设施建设,申请置换债券800万元置换了存量债务,申请再融资债券资金2684万元,用于到期债券以新还旧,2018年采用其他方式化解一般债务177.67万元,支付一般债券利息5052.15万元。截止2018年底全区政府性一般债务余额158467万元。2018年上级下达我区一般债务限额161901万元,债务风险总体可控。

6.公共财政预算结存情况

一般公共预算收支相抵后,按照上级要求盘活结余结转资金,将结余结转资金126631万元增设为预算稳定调节金,调出资金15万元,结转下年支出23758万元,财政收支平衡。

7、预备费的使用情况

2018年预算预备费6000万元,实际支出5551万元,用于预算执行中的自然灾害等突发事件处置及其他难以预见的开支。

8、财政周转金情况

预算周转金规模没有发生变化,2018年本级预算周转金余额为32万元。

(二)政府性基金预算收支决算情况

1.政府性基金预算收支决算情况

政府性基金预算收入完成5200万元,上年结余826万元,上级补助收入3411万元,调入资金15万元,专项债务转贷收入19325万元,收入总计28777万元,政府性基金预算支出完成6849万元,调出资金1871万元,结转下年支出632万元,专项债务还本支出19425万元,支出总计28777万元,年终收支平衡。

2.专项债券收支情况

2018年申请专项债券19325万元,其中:置换了存量债务5405万元,用于偿还到期专项债券13920万元。另 外用当年基金收入偿还到期专项债券100万元,采用其他方式化解专项债务2203.96万元,支付专项债券利息5084.51万元,截止2018年底全区政府性专项债务余额为163045万元,较上年减少100万元。2018年,我区专项债务余额上级下达我区专项债务限额221915万元,债务风险总体可控。

(三)国有资本经营预算收支决算情况

国有资本经营预算收入完成6000万元,其中国有企业利润收入4000万元,股权收入2000万元;国有资本经营支出6000万元,主要用于融资租赁公司注册资本金和能源投资公司投资股本金,年终收支平衡。国有资本收支全部为本级收支,无上下级转移支付。

(四)政府调节金集中情况

专户非税收入集中政府调节金22521万元,使用历年结余资金3600万元,全年专户非税支出22372.66万元,结转下年支出3748.34万元。

(五)盘活存量资金安排情况

盘活存量资金10800万元,全年支出10800万元,主要用于区级同类项目支出,年终收支平衡。

(六)社会保险基金预算收支及结余情况

2018年社会保险基金收入46479万元,社会保险基金支出30273万元,其中城乡居民基本养老保险基金支出10068万元,机关事业单位基本养老保险基金支出20205万元,本年结余16206万元。

(七)预算绩效管理执行情况

2018年,我区全年共完成了5个投资评审项目和20个绩效评价项目,达到年初计划的200%。其中5个投资评审项目全部聘请第三方中介机构进行评价,共审减资金204.06万元,20个绩效评价项目全部由区财政部门自行完成,共涉及资金12391.55万元。

二、2018年财政主要工作情况

2018年,我们深入贯彻落实党的十九大精神,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,围绕追赶超越目标,全面贯彻落实区委、区政府的发展战略和工作部署,严格执行区十八届人大三次会议批准的预算草案,主动服务大局,认真履职尽责,各项工作取得了新成效。

(一)抓管理,促增收,财政收入再上新台阶

面对经济新形势,紧盯目标任务,强化管理,全年财政总收入实现163.5 亿元,较上年同比增长 28.3%,地方财政收入完成42.8 亿元,较上年同比增长29.1%,再创历史新高,稳居全市第二。一是加强税源管理,强化重点监控。完善重大项目及重点税源项目库台账,对全区规模以上企业、近五年来纳税百万元以上企业等重点项目、重点税源企业清欠台账实行跟踪监控管理。二是强化征管措施,加强协税护税。多次召开征收联席会议,解决税务部门办公用房紧张和办税大厅人员不足等问题。加快推进税收营商环境的优化,全面落实办税服务“一厅通办”、“最多跑一次”清单等服务措施,最大限度服务企业发展。开展税费征收秩序综合整治,规范申报,查漏补缺,全年补缴税费1.47亿元。三是认真研究国家税政政策,积极开展煤炭资源税、水资源税等税种的调研,主动向上争取政策, 2018年底,煤炭资源税税率从吨煤销售价6%提高到9%,为财政长远增收打下了良好的基础。

(二)优结构,保重点,民生福祉再获新提高。

始终坚持公共财政职能定位, 全年民生领域支出52.4亿元,占一般公共预算支出的比重达到82%,较上年增长了10.2亿元,覆盖范围不断扩大,保障标准不断提高,人民群众的生活质量不断提升。一是社保提标全面兑现。安排资金6.55亿元,新农合、医保、低保政策得到落实。二是教育惠民再见实效。投入资金17.2亿元,落实城乡义务教育保障机制和城乡义务教育“两免一补”政策,启动16个中小学、幼儿园新建和改扩建项目,推进教育资源均衡发展。三是持续支持医药卫生体制改革。投入资金8700万元,实施了药物零差价补助,完成80个贫困村卫生室达标改造,建立五重保障的医疗救助体系,开展了镇村医养融合发展改革试点,医疗卫生水平不断提高。四是文化旅游事业蓬勃发展。投入资金1.4亿元,陕北民歌博物馆、邓宝珊将军纪念馆、公共文化服务中心等文化重点项目建成投用,各类文化旅游惠民活动丰富多彩。五是加大乡村振兴投入力度。农林水支出11.9亿元,较上年增长43.37%,全面推进农村集体产权制度改革,加大农业产业投入,强化水利设施建设,“粮薯菜羊猪杏”六大主导产业稳产增收,富硒作物、中药材、土鸡等特色产业产销两旺。

(三)增投入,重落实,三大攻坚战取得新成效。

一是债务风险防控得力。积极完善政府债务预算管理,建立政府债务风险应急处置机制,落实政府债务余额限额管理制度,提升政府债务风险防控能力;进一步规范政府举债融资行为,牢牢守住不发生系统性债务风险。二是扶贫支出“精准到位”。整合各级各类扶贫资金,综合运用精准扶贫、移民搬迁、一事一议财政奖补、扶持村集体经济发展等措施全力推进脱贫帮困,44个贫困村高质量退出。三是铁腕治污深入推进。认真落实中省环保督查整改任务,积极开展小壕兔水污染防治,加强中心城市水源地保护,加大燃煤锅炉拆改,强化城乡生态环境治理。扎实开展重点集镇改造提升和人居环境整治,改善重点镇污水处理,实施城乡环卫一体化,镇村面貌焕然一新。

(四)创机制,激活力,经济发展储备新动能。

一是落实各项财税扶持政策,推进“放管服”改革,优化营商环境,促进实体经济发展。全年税收减免23.69亿元,降低企业运行成本,为实体经济的发展注入活力。二是加大投入支持民营经济发展。安排财政奖补1130万元,奖励新入统企业,支持企业技术改造,促进中小企业健康发展。三是整合全区经营性资产,打造投融资平台,组建融资租赁公司,发挥融资担保公司作用,全年提供各项担保2.77亿元,解决中小企业融资难问题。四是推进PPP项目落地见效,完成汽车产业园标准化厂房等3个PPP项目“两评一案”工作,征集了疏干水等4个PPP项目,激发发展新活力。

(五)精管理,促改革,运行效能达到新高度

以加快建立现代财政制度为目标,深化预算管理改革,不断提升财政管理精细化水平。一是进一步完善预算制度,启动了政府采购预算和国有资本经营预算编制工作,实施支出经济分类科目改革,进一步完善预算标准体系。二是深入推进预算绩效管理,制定预算绩效评价管理、绩效目标管理、绩效运行跟踪监控管理办法和两个评价指标体系,全面开展绩效目标申报,项目绩效自评、重点项目绩效评价等预算绩效管理向纵深发展。三是国库管理制度改革全覆盖,完成19个乡镇的国库集中支付改革,建立预算执行人大联网动态监控,完善财政资金运行机制。四是完成事业单位公务用车制度改革,压减公务车辆15.4%,保留车辆实行信息化管理。五是进一步提高国有资产管理、政府采购管理与预算管理的衔接力度,对全区国有资产进行清查核实并推行条码化管理。

2018年,我区财政工作虽然取得了较好成绩,但也存在一些问题。财政收支矛盾依然突出,收入的增长无法满足刚性支出需要,税源结构仍然单一,抗风险能力不足。财政资金支出进度较慢,项目储备不足,开工较迟,支出进度滞后。财政预算绩效管理还需深入推进,绩效管理理念尚未建立,预算绩效管理还在起步阶段。针对上述问题,我们将认真分析研究,采取有效措施逐步加以改进,努力提升财政预算管理水平。


附件:2018年政府决算公开附表.xlsx