关于榆阳区2015年区级财政决算(草案)的报告

主任、各位副主任、各位委员:

受区人民政府委托,现将榆阳区2015年区级财政决算(草案)报告如下,请予审议。

2015年,在区委的正确领导和区人大及其常委会的监督指导下,财政部门深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神,主动适应经济发展新常态,努力克服宏观经济下行等不利因素影响,依法组织财政收入,强化重点支出保障,推进财政改革创新,各项重点工作深入推进,为推动我区经济社会持续、稳定、健康发展奠定了良好的基础。

一、公共财政收支决算情况

(一)公共财政收入情况

2015年全区公共财政收入完成243348万元,完成预算数260000万元的93.60%,较上年同期增长1.67%;上划中省市收入完成519596万元,财政总收入共计完成762944万元。

主要收入项目情况:增值税31146万元,完成年度预算的74.16%;营业税24089万元,完成年度预算的60.22%;企业所得税15103万元,完成年度预算的68.03%;个人所得税3961万元,完成年度预算的66.02%;资源税33350万元,完成年度预算的61.76%;城市维护建设税4229万元,完成年度预算的69.33%;房产税5973万元,完成年度预算的127.09%;印花税6486万元,完成年度预算的96.81%;城镇土地使用税3292万元,完成年度预算的94.06%;土地增值税675万元,完成年度预算的21.09%;车船税11005万元,完成年度预算的100.05%;耕地占用税20112万元,完成年度预算的167.60%;契税3940万元,完成年度预算的26.27%;非税收入79987万元,完成年度预算的238.06%,主要是按照规定将各类非税收入解缴国库。

(二)公共财政支出情况

2015年全区公共财政支出完成409384万元,占全年预算的94.50%,较上年同期增长1.08%,增支4359万元。在财政支出中由我区实际安排的支出为295070万元,较2014年同口径相比增支9993万元。

从支出决算的具体情况看,主要支出项目是:一般公共服务支出完成54755万元,完成年度预算数的100%;公共安全支出完成8342万元,完成预算数的89.86%;教育支出完成129362万元,完成预算数的95.70%;科学技术支出完成7105万元,完成预算数的100%;文化体育与传媒支出完成6713万元,完成预算数的90.74%;社会保障和就业支出完成42331万元,完成预算数的89.09%;医疗卫生与计划生育支出完成37935万元,完成预算数的99.32%;节能环保支出完成8015万元,完成预算数的100%;城乡社区支出完成18175万元,完成预算数的100%;农林水支出完成46805万元,完成预算数的89.32%;交通运输支出完成7805万元,完成预算数的100%;资源勘探信息等支出完成6413万元,完成预算数的100%;住房保障支出25817万元,完成预算数的97.44%。

汇总统计,2015年全区“三公”经费支出2238万元,比上年下降28.5%。其中,当年未发生因公出国(境)费用;公务用车运行维护费1644万元;公务接待费594万元。

(三)上级补助及上解支出情况

2015年,上级补助收入为196703万元,其中:返还性收入7666万元(含“两税”返还6491万元,所得税基数返还890万元,成品油价格和税费改革税收返还收入285万元);一般性转移支付收入52549万元(含均衡性转移支付补助收入3666万元,革命老区及民族和边境地区转移支付收入988万元,县级基本财力保障机制奖补资金收入561万元,结算补助收入4035万元,基层公检法司转移支付收入874万元,义务教育等转移支付收入6949万元,基本养老保险和低保等转移支付收入2620万元,农村综合改革转移支付收入1053万元,产粮(油)大县奖励资金收入1449万元,固定数额补助收入30354);专项转移支付补助收入136488万元;上年结余收入25406万元(含结转支出23807万元);调入资金9498万元;2015年度我区转贷财政部代理发行地方政府债券收入59362万元。

上解上级支出2475万元。

(四)结转资金使用情况和资金结余情况

2014年度结转资金23807万元,实际支出21844万元,继续结转使用1963万元。2015年全区公共财政收支相抵后,年终结余为23805万元,结转下年支出23805万元,实现财政收支平衡。

(五)关于预算稳定调节基金和预算周转金的情况

2014年预算稳定调节金余额为4300万元,按照上级关于盘活财政存量资金的要求,2015年我们将部分结余结转资金补充预算稳定调节基金52576万元,2015年年末余额为56876万元(2016年年初预算已报经区人大批准使用22000万元,其余34000万元将于2016年调整预算报请人大批准后执行)。预算周转金规模没有发生变化,2015年本级预算周转金余额为32万元。

(六)预备费的使用情况

2015年预备费6000万元,实际支出4751万元,用于预算执行中的自然灾害等突发事件处置及其他难以预见的开支,包括:城乡居民养老保险增加部分、煤肺病返乡农民轮换工救济金、私房改造补偿金、暴雨灾害除险加固工程、文化旅游活动经费等。

二、基金收支决算情况

2015年,基金预算决算收入完成16936万元,上年结余14153万元,上级补助收入14777万元,债务收入25286万元,基金预算支出22364万元,上解上级支出21万元,债务还本支出25286万元,调出资金9498万元,年终结余13983万元。

三、举借地方政府债务有关情况

2015年度我区转贷上级代理发行地方政府性债券资金84647万元,其中:一般债券59361万元,专项债券25286万元,本年偿还到期债券2787万元,截止2015年底我区举借债券规模为116430万元。具体为:

一般债券收入59361万元,其中:新增一般债券16072万元,置换一般债券43289万元,偿还到期债券2787万元,截止2015年底全区政府性一般债券资金余额为91144万元。

专项债券收入25286万元,全部为置换专项债券,截止2015年底全区政府性专项债券资金余额为25286万元。

四、2015年预算执行的主要特点及存在问题

2015年,各级财税部门积极应对严峻复杂局面,全面贯彻落实省市稳增长、促发展政策措施,掘潜税源,强化调度,节约支出,优化结构,创新举措,深化改革,有效推进了全区经济健康发展。一是积极推动区域经济转型升级。大力推进简政放权,激发市场活力,落实小微企业税收优惠政策,清理规范收费行为,减轻企业负担。出台稳增长措施,搭建政银企合作平台,组建政府融资担保公司,发挥财政对金融资金的引导作用。积极向上争取资金,加大专项资金整合力度,统筹财力,增加发展投入,全力支持全区经济发展。二是强征细管确保财政收入稳中有增。加强与国税、地税等收入征管部门的协调与配合,分解任务、加强调度、强化考核。加强与发改、国土、煤炭、工商、林业、物价、法院等部门的联动协调,落实协税护税机制。加强对重点行业、企业的摸底调查,开展重点税源税费专项整治行动,查漏补缺。加强非税收入征管,做实非税收入,增加可用财力。三是科学理财促进财政支出结构优化。着力保障民生,推进全区社会和谐发展,2015年全区财政支出中用于民生支出达33.13亿元,占财政总支出81%。全力保障义务教育经费,“教育强区”、新建学校、农村薄弱学校改造顺利实施,城乡办学条件显著改善。星元医院、人民医院、妇保院建设顺利推进,药品零差率补贴落实到位,城乡公共卫生服务体系逐步健全。不折不扣落实各类惠农补贴政策,支持农村能源、水利水保、林业等农业基础建设,大力支持建设美丽乡村旅游示范村、美丽农居,村容村貌显著改观。启动行政事业单位养老保险制度改革,城乡低保、五保供养、大病救助保障有力,稳步推动社会保障提标扩面。四是全力推进财税改革提高财政管理水平。实行全口径预算管理,加大公共预算统筹力度,提高政府预算的完整性。开展涉农资金专项整治,全面整改2010年以来涉农资金审计问题。制定《榆阳区整合涉农资金工作方案》,对涉农资金按部门、按项目分门别类整合使用。开展公务用车改革,公开拍卖涉改车辆,完成车改补贴人员审核认定,车补资金按时发放到位。先后五次对结存在国库、专户和部门账户的财政性存量资金进行清理盘活,收回资金全部用于经济社会发展急需的领域。加强政府性债务管理,将政府性债务纳入预算管理,严格项目审批和变更,严控新债产生。继续扩大预算信息公开范围,细化公开内容,财政预决算和部门预决算及“三公”经费预决算信息全部按时公开。深化采管分离改革,完善政府采购管理细则及操作流程,进一步提高政府采购效率。

在看到成绩的同时,我们也清醒地认识到,当前财政运行还面临一些突出的困难和问题,主要是经济下行压力持续加大,税收减收继续扩大,组织收入压力有增无减;行政事业单位养老统筹、调整工资增加较多,扶贫攻坚任务沉重,稳增长资金需求加大,可用财力下降与财政刚性支出的增长矛盾尖锐。政府性债务风险总体可控,但已被列入债务风险预警地区,化解债务风险的任务长期艰巨;部门专项资金统筹使用力度不够,项目准备不足,支出进度缓慢,预算绩效管理水平较低等。对此,我们将认真分析研究,采取有效措施,切实加以解决。

2015年全区财政收支完成情况较好,做到了收支平衡,保证了全区经济社会发展的需要。我们将认真贯彻落实人大各项会议决议,诚恳接受区人大常委会的指导和监督,采取更加有力的措施,依法组织收入,切实加强支出管理,全力推进财政改革,锐意进取、扎实工作,为率先建成全面小康社会做出新的更大的贡献!

以上报告,不妥之处,敬请批评指正。

2015年区级决算报表.xlsx